Termin zgłoszenia do CRBR określa czas, w jakim podmiot zobowiązany powinien przekazać informacje do Centralnego Rejestru Beneficjentów Rzeczywistych po powstaniu obowiązku zgłoszeniowego.
Co do zasady zgłoszenia należy dokonać w terminie 14 dni od dnia wpisu podmiotu do właściwego rejestru albo od dnia zaistnienia zmiany wymagającej aktualizacji danych. Przy obliczaniu terminu stosuje się zasady wynikające z ustawy AML, zgodnie z którymi nie uwzględnia się sobót ani dni ustawowo wolnych od pracy.
Bieg terminu rozpoczyna się od dnia następującego po zdarzeniu powodującym obowiązek zgłoszenia. W praktyce prawidłowe ustalenie początku biegu terminu może wymagać analizy charakteru konkretnej czynności prawnej, np. sprzedaży udziałów, podwyższenia kapitału zakładowego czy połączenia spółek.
Przekroczenie terminu nie powoduje nieważności zgłoszenia, jednak naraża podmiot na odpowiedzialność administracyjną i możliwość nałożenia kary pieniężnej.
Podstawa prawna
- art. 60 ustawy AML